はじめに
「子どもの将来に向けて、名義で資産を作ってあげたい」
そう考える親御さんも多いはずです。
ただ、子ども名義の資産形成には
✅ 相続・贈与の税金
✅ 名義預金のトラブル
✅ 管理方法の難しさ
など、知っておくべき落とし穴があります。
今回は
子ども名義でお金を増やしたいときの注意点 を
わかりやすく整理して解説します。
子ども名義で資産を作るメリット
✅ 教育資金の積立に使いやすい
✅ 将来的に自立したときにまとまった資産を渡せる
✅ 金融教育の一環として活用できる
例えば
✅ 銀行のジュニア口座
✅ 証券会社の未成年口座
を作っておくと、
「お金を自分で管理する」という意識も養えます。
注意点① 名義預金に注意
親が管理しているけれど
子ども名義の通帳にお金を預けている場合、
税務署から「実質は親のもの」と見なされ
相続税や贈与税の対象になるケースがあります。
👉 管理は子ども本人に紐づくお金であることを証明できる形
にしておくことが大事です。
注意点② 贈与税のしくみ
親から子へ毎年お金を移している場合、
✅ 年間110万円を超える贈与
は贈与税の申告が必要です。
教育資金としての支出であれば
「教育資金の一括贈与非課税制度」
を活用する道もありますが、
対象範囲など細かい条件があるので
税理士など専門家に確認するのがおすすめです。
注意点③ 運用管理の負担
未成年口座を使って投資をする場合
✅ 投資判断は親が代理で行う
✅ 18歳になるまで原則として子ども本人の自由に使えない
というルールがあり、
途中で引き出したいときに制限があるケースもあります。
加えて
ジュニアNISAの新規受付は2023年末で終了しましたが
→ それまでに購入した商品は18歳まで非課税で保有可能
→ 2025年以降の「こどもNISA（仮称）」に期待
という流れも押さえておきましょう。
子ども名義の資産形成を考えるときの代替案
目的別預金
✅ 目的別に管理しやすい
✅ 親が管理者のまま進められる
✅ 子どもが必要になったときに柔軟に取り崩しできる
親の名義で積立投資し、将来渡す
✅ 親の名義でしっかり管理
✅ 税金面のリスクも小さい
✅ まとめて贈与するときだけ贈与税を考えればいい
「どうしても子ども名義にしたい」という場合は
✅ 税理士など専門家に事前相談
✅ 贈与契約書を作って管理の証拠を残す
といった備えをしておくと安心です。
まとめ
✅ 子ども名義の資産には贈与税・相続税のリスクがある
✅ 名義預金の誤解は後で大きな問題になる
✅ 目的別預金や親の名義での積立も検討する
「子ども名義だから安心」ではなく
名義と管理の責任を意識して計画する
ことがとても大事です。
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